Blanchiment de capitaux - Groupe d’Action Financière (GAFI) Le blanchiment de capitaux : qu’est-ce que c’est? De nombreux actes criminels visent à générer des bénéfices pour l’individu ou le groupe qui les commet. Le blanchiment de capitaux consiste à retraiter ces produits d’origine criminelle pour en masquer l’origine illégale. Ce processus revêt une importance essentielle puisqu’il permet au criminel de profiter de ces bénéfices tout en protégeant leur source. La vente illégale d’armes, la contrebande et les activités de la criminalité organisée, notamment le trafic de stupéfiants et les réseaux de prostitution, peuvent générer des sommes énormes. L’escroquerie, les délits d’initiés, la corruption ou la fraude informatique permettent aussi de dégager des bénéfices importants, ce qui incite les délinquants à « légitimer » ces gains mal acquis grâce au blanchiment de capitaux. Quel volume est blanchi par an ? Par sa nature même, le blanchiment de capitaux est en dehors du champ normal couvert par les statistiques économiques.
Société écran - Wikipédia Un article de Wikipédia, l'encyclopédie libre. Une société écran est une société fictive, créée pour dissimuler les transactions financières d'une ou de plusieurs autres sociétés. Plusieurs buts sont recherchés lors de la création de sociétés écrans : Évasion fiscale[modifier | modifier le code] Principe[modifier | modifier le code] Pour une société établie dans un pays à haute fiscalité, la création de sociétés écrans permet de faire endosser les bénéfices à une autre société (la société écran), établie, elle, dans un pays à basse fiscalité (paradis fiscal). Exemple[modifier | modifier le code] Une société établie aux États-Unis (pays à haute imposition sur les bénéfices) veut vendre une marchandise en provenance d'un pays étranger aux États-Unis même. Pour éviter cela, elle vendra sa marchandise par l'intermédiaire d'une société non-résidente, qualifiée en anglais de société offshore, basée dans un paradis fiscal. Blanchiment d'argent[modifier | modifier le code]
Typologies et tendances en matière de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme au sein du secteur canadien des banques Mai 2009 - CANAFE - Centre d'analyse des opérations et déclarations financières du Canada mai 2009 Table des matières Nota : Vous pourriez avoir besoin d'un logiciel supplémentaire pour voir le contenu de cette section. Veuillez consulter notre page d'Aide. Typologies et tendances en matière de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme au sein du secteur canadien des banques - mai 2009 (version PDF, 1.02 Mo) Message de la directrice Je suis heureuse de vous présenter le premier rapport à l'intention du secteur canadien des banques et d'autres entités financières, Typologies et tendances en matière de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme au sein du secteur canadien des banques. Les efforts déployés pour lutter contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme doivent être de nature collaborative pour être efficaces. À titre de directrice de CANAFE, je sais que les renseignements doivent être mieux communiqués tout au long de ce processus. Jeanne M. Introduction Ce rapport est une première. Ce rapport est divisé en quatre parties. Cas épurés
Paradis fiscal Un paradis fiscal est un pays ou territoire à fiscalité réduite ou nulle, c'est-à-dire où le taux d'imposition est jugé très bas en comparaison avec les niveaux d'imposition existant dans les pays de l'OCDE. Cette notion nécessite une « indulgence du législateur »[1] du pays concerné et s'oppose à celle d'harmonisation fiscale. Ces paradis sont réputés pour encourager l'évasion fiscale, des règles laxistes ou le contournement des règles[2] et contribuer à l'augmentation des inégalités dans le monde[2] (Roger Brunet les qualifie en 1986 d'« antimonde » pour montrer que tout y fonctionne « à l'inverse des règles respectées ailleurs »[3] et qu'ils peuvent aller contre les intérêts du reste du monde)[4]. L'opacité des systèmes fiscaux et financiers est un critère important, parfois sous-estimé, même si on peut distinguer paradis fiscal et paradis financiers. Typologies de paradis fiscaux[modifier | modifier le code] Trois types de paradis fiscaux peuvent être distingués : Gestion d'actifs.
Silence Média: Libor et le plus grand scandale économique de l'histoire Voici une autre histoire publiée dans le magasine Rolling Stone et qui est régulièrement discutée dans plusieurs médias anglophones, mais dont les médias québécois font encore une fois la sourde oreille, soit le scandale de Libor, la plus grosse fraude bancaire de tous les temps et dont aucun média québécois ne parle et qui est parfait pour notre section Silence Média. Ce texte est une traduction intégrale d’un article paru dans le magazine Rolling Stone Les illuminatis étaient des amateurs. Un message aux amateurs de théories du complot, aux disciples de la famille Rochschild, aux Francs-maçons et aux « illuminés » : nous nous excusons en tant que sceptiques. Vous avez peut-être entendu parler du scandale du Libor, où au moins trois des mégabanques à la marque de commerce trop forte pour s’écrouler ont manipulé les taux d’intérêts mondiaux, en affectant au passage les prix d’actifs financiers d’une valeur de plus de 500 billions de dollars (oui, des billions, avec un b). Pages: 1 2 3 4
Le monde des paradis fiscaux en cinq questions LE SCAN ÉCO - Les paradis fiscaux sont de véritables repaires de la «finance de l'ombre». Aussi décriés qu'ils sont protégés, ils cristallisent les dérives du système bancaire. • Qu'est-ce qu'un paradis fiscal? Pas de définition juridique. Il n'existe pas de définition juridique d'un paradis fiscal. Dans un document datant de 1998, l'OCDE retient quatre critères majeurs pour identifier un tel territoire: un taux d'imposition nul ou insignifiant, un manque de coopération dans l'échange d'informations avec d'autres pays, un manque de transparence législative, légale ou administrative et enfin des activités autres que financières très limitées. » LIRE AUSSI - «Paradise papers»: nouvelles révélations sur les milliards des paradis fiscaux Des activités variées. Offshore (adj. inv.) : se dit du secteur bancaire établi à l'étranger et non soumis à la législation nationale Larousse Un paradis fiscal offre toute une batterie de services financiers offshore. • Où se trouvent les paradis fiscaux?
Qu’est-ce qu’un emprunt toxique Publié par lecouti / octobre 15th 2011. dans Economie Depuis le début de la crise des «Subprimes » américains et le marasme financier qui a affecté les économies mondiales, on ne cesse de parler d’Emprunts "toxiques", ces dettes qui ont affecté non seulement les banques – souvent accusés comme étant à l’origine du problème – mais également les Etats, les collectivités locales et même les administrations. Pour comprendre comment un crédit peut mettre à mal une économie, il est utile de rappeler à quoi correspond un prêt sans risque. Une dette peut-être considérée sans danger – qu’elle s’adresse à un particulier ou à une personne morale – lorsque l’emprunteur paie uniquement l’intérêt prévu dans le contrat de prêt. Peut importe que le taux soit fixe ou variable ou relève d’une combinaison des deux mécanismes. Cet indice financier peut-être l’EONIA (taux moyen quotidien pratiqué entre les banques) ou l’EURIBOR (taux entre banque d’une période de 1 mois à 1 an). Nos articles sur le crédit
Paradis fiscaux : les 10 pays où l'on paye le moins d'impôts Certains territoires ne taxent pas, ou alors très faiblement, leurs résidents. Six des dix destinations où s'expatrier pour payer le moins d'impôts se situent en Europe. Le cabinet Bradley Hackford a le sens du timing. Chaque année, au moment où les premiers Français s'affairent à leur déclaration d'impôts, le spécialiste de l'expatriation internationale sort son classement des pays les moins fiscalisés du monde. Le taux de pression fiscale sur les personnes physiques n'est pas le seul critère sur lequel le cabinet a fondé son palmarès des destinations les plus attractives fiscalement. La qualité de vie du pays ainsi que l'offre immobilière qu'il propose La sécurité juridique et physique La qualité du programme d’investissement économique éventuellement développé par le gouvernement local pour favoriser l’investissement de nouveaux résidents dans le pays. Le tableau ci-dessous liste les 10 paradis fiscaux où il vaut le mieux s'expatrier.
Le scandale financier du siècle "Libor" : l'acronyme ne vous dit peut-être pas grand-chose. Derrière ces cinq lettres se cache pourtant l'un des plus grands scandales financiers présumés de l'histoire. Plusieurs grandes banques internationales sont soupçonnées d'avoir manipulé le London Interbank Offered Rate (Libor en abrégé) afin de camoufler leurs difficultés de financement lors de la crise financière. Parmi elles, que des grands noms de la finance mondiale : Bank of America, Barclays, Citibank, Crédit Suisse, Deutsche Bank, HSBC, JP Morgan, Royal Bank of Scotland, UBS... Dans le collimateur de plusieurs autorités de contrôle (aux Etats-Unis, en Grande Bretagne, au Japon et en Suisse, notamment), ces établissements financiers appartiennent en fait au "club" des 16 banques qui participent à la fixation quotidienne du Libor, le taux interbancaire offert à Londres. "Trafiquer" le niveau réel du Libor peut avoir des conséquences considérables sur les coûts de financement des entreprises et des particuliers.
Liste d'affaires politico-financières françaises Un article de Wikipédia, l'encyclopédie libre. Cet article a pour objet de recenser les affaires politico-financières françaises. Les sujets traités sont à l'interface des milieux de la politique et de la finance. Ils doivent donc impliquer une (ou des) personnalités ou organisme(s) politiques ou para-politiques d'un côté ou des organismes bancaires ou financiers de l'autre. Par extension, il est admis les sujets portant sur une utilisation frauduleuse de biens ou d'argent publics par des hommes politiques visant un enrichissement personnel ou la rémunération d'une contrepartie en nature, le plus souvent occulte. Avant la IIIe République[modifier | modifier le code] IIIe République : 1870-1940[modifier | modifier le code] IVe République : 1946-1958[modifier | modifier le code] Ve République : 1958 à nos jours[modifier | modifier le code] Années 1970[modifier | modifier le code] Années 1980[modifier | modifier le code] Années 1990[modifier | modifier le code] Affaire Fillon ;
Les plus grands scandales financiers de l'histoire Notre société contemporaine est responsable de jolies choses (qu'on vous laisse trouver) et de réalisations un peu plus contestables, comme par exemple les scandales financiers à répétitions qui font régulièrement la Une des journaux. Toujours bien inscrite dans cette quête du "PLUS DE THUNE", l'humanité trouve toujours de nouvelles idées pour escroquer son prochain. De Charles Ponzi à Jérôme Kerviel en passant par le scandale d'Enron, voici une petite sélection des plus grands scandales financiers de l'Histoire. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. En tout cas, vous êtes maintenant prévenus, si vous voulez frauder, c'est avec le système de Ponzi. Source : Top 100 Arena Vous avez aimé ce top ? Crédit photo : Boston Public Library
Banque Un article de Wikipédia, l'encyclopédie libre. La Tour HSBC à Londres, siège social depuis 1993. La Tour Société Générale à La Défense. Le terme de banque renvoie soit à un secteur d'activité économique, celui traitant les opération de banque -le secteur bancaire, soit à l'un des types d'établissement actif dans ce secteur. Au sens du droit positif français, une banque est l'une des catégories légales d'établissement de crédit (article L. 511-1 du Code monétaire et financier). Ces établissements de crédit obtiennent le monopole de l'octroi des opération de banque (article L.311-1 de ce même Code monétaire et financier). Une banque est donc, à la fois, une entreprise qui : produit des services bancaires ;en fait le commerce ;fait commerce d'autres services financiers ou connexes. Elle est ainsi au cœur du commerce de l'argent et en responsabilité directe de la gestion des risques financiers. Origine du terme[modifier | modifier le code] Boîte de changeur (1655).
Éléments de théorie Économique - Différents courant de pensées Que plusieurs personnes, économistes ou hommes politiques se trouvent face au même problème, disposant des mêmes données, relevant de sources statistiques diverses, leurs analyses, leurs conclusions et donc les remèdes proposés risquent fort de diverger, allant jusqu'à s'opposer. Hormis les aspects idéologiques, cette différence d'approche peut provenir du courant de pensée duquel se réclame chaque personne. Au cours de sa courte histoire, l'économie a vu naître plusieurs courants influençant successivement les attitudes des gouvernants par rapport à la "res économica". Toutes les sciences font l'objet de crises souvent à l'origine de l'émergence de nouvelles voies de recherche. Si tel était le cas en Économie, nous aurions ce que Christian Stoffaës nomme "une conception cumulative de la pensée", forme la plus communément représentée dans les manuels d'économie. (fig. 1). Fig 1 : C. Or, en économie, les paradigmes ne s'évincent jamais totalement. Fig 2 : D.